小编导读:2015年证券从业考试马上开始啦!高顿网校小编特意为各位考生汇集了考试相关的资讯和备考资料,在积极备考的小伙伴们快来着小编一起学习吧,希望大家能够顺利通过考试!先看每日一测。
  每日一测:
  (多选题)
  证券公司内部控制的目标有()。
  A.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行
  B.防范经营风险和道德风险
  C.保证客户及证券公司资产的最低获利水平
  D.保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时
  【本题来源】2012年9月证券从业资格《市场基础知识》真题单项选择题第92题
  【正确答案】ABD
  【题目解析】
  本题所要考核的知识点是内部控制的目标。
  有效内部控制应为证券公司实现下列目标提供合理保证:
  (1)保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行。
  (2)防范经营风险和道德风险。
  (3)保障客户及证券公司资产的安全、完整。
  (4)保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时。
  (5)提高证券公司经营效率和效果。
  所以,本题答案为ABD。
  【考点】
  证券公司内部控制