预计2月份的期末现金余额 = (这个季度的期初现金余额) + (这个季度的期初应收款余额) + (1月的销售) + (40%)(2月销售) – (1月其他费用) – (2月其他费用) – (这个季度的期初应付款余额) – (1月的采购) – (50%)(2月的采购) = ($200,000) + ($300,000) + ($700,000) + (0.4)($800,000) – ($150,000) – ($175,000) – ($400,000) – ($350,000) – (0.5)($425,000) = $232,500
