The following is financial data for Traber Corp. for the last two years.

Balance Sheet                                          20X1          20X2  

Current assets                                        $200,000    $230,000

Property, plant, & equipment (net)            800,000    1,000,000

Total assets                                         $1,000,000   $1,230,000

Current liabilities                                      150,000       250,000

Long-term liabilities                                 450,000       500,000

Stockholders’ equity                             $400,000      $480,000  

                                                        $1,000,000      $1,230,000

ncome Statement                                     20X2     

Sales                                                   $700,000 

Cost of goods sold                               (500,000) 

General and administrative expenses       (80,000) 

Interest expense                                   (30,000) 

Income taxes                                         (10,000) 

Net income                                           $ 80,000 

Other information:

B. 16.7%

C. 4.5%

D. 6.5%