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(一)现金收银业务操作
作为一名收银员，其工作流程是怎样的呢？
1.开业前的准备工作
1)与财务人员一道，将前一天结业前的钱款、备用金、票据从存放的保险柜中取出，由会计人员复核。
2)到本单位会计室领取当天的备用金，换好零钱，以满足结账找零的需要。
3)检查收银机是否正常，如有异常应马上调整;检查是否需要补充机打纸，若需要应及时到财务室领取。
4)检查税控机是否正常，发现问题及时解决。
5)搞好收银台的卫生，物品要码放整齐，以整洁的工作环境和饱满的工作热情迎接开业。
2.进入工作状态(以餐饮业为例)
1)对同时就餐末结账的顾客按餐桌号挂机待结账。
2)顾客要求结账时按相应桌号同时打印出“结账单”及“顾客消费单”，将“顾客消费单”通过服务员交给顾客，便于顾客核对。
3)按结账单合计金额与顾客结账，对收取的现金用验钞机验钞，对收取的支票要榆查单位名称、印鉴、密码等足否填写齐全、是否正确。
4)顾客要求开发票时，由收银员使用税控机按顾客要求输入付款单位全称或“个
人”，按结账单合计会额输入餐费金额，打出发票通过服务员交给顾客。对发生的退菜、换菜、折扣等必须经店长或店长授权人签字确认。
3.向会计室交款
1)收银员向会计室交款前需要按现金、转账、信用卡等类别分类打印出汇总小票，将收到的现金、支票、信用卡小票分别打出汇总金额，与汇总小票分别进行核对(注意清点现金时应扣除备用金)：
2)票、款核对相符后，收银员员分别填制“现金交款汇总表”、“转账交款汇总表”和“信用卡交款汇总表”，收银员在表上签字后将票、款交到会计室。
3)收银员将票、款交到会计室，由会计分类进行核对，核对相符后由会计在“收款登记簿”上登记相关内容.经双方确认后由收银员和会计分别在交款人和收款人栏下签字：
4)晚餐结业后，需将钱款、备用金、票据交存到财务指定的保险柜中，将保险柜锁好、乱码，以备第二天财务人员进行核对。
收银员交接班时，交班人也要办理好以上交款手续，给接班的收银员只留下备用金，由接班的收银员到财务室兑换零钱。
(二)信用卡收银业务操作
国内各家银行发行的银联卡等，所有客人消费结算用信用卡的客人必须在信用卡单据签名确认。使用信用卡结算程序：
1)核查信用卡是否在接受范围，卡两面有否疑点(大小、质料、图案、标志等，确认属哪种信用卡。
2)核对始止日期是否有效。
3)查止付名单(银行公布的名单)，按信用卡在银行公布的“止付名单”上查找。名单上有名不给办理结付，若超出限额时，需有人担保才可结算。
4)填写签购单必须清晰无涂改，填错“单据”易发生银行拒付。
5)请持卡人签名，并核对签名信用卡地签名是否相符，有疑问请客人出示身份证核对，避免冒充使用他人信用卡。
6)将已签名的签单副联及结算单给客人。
7)签单结算：客人出示酒楼办理的有效签单卡和本人有效证件，酒楼给予签单挂账的单位及个人，收银员审查后按规定程序给予办理结算。
8)有关折扣：收银员办理客人消费折扣时.必须分清哪些可以打折、几折优惠，无优惠卡片要求打折的，须当班经理签批才有效(确认当班经理的打折权限)。
(三)支票收银业务操作
为使开户单位随时可以与开户银行办理支付项业务，或使用支票办理付款及单位之间债权债务关系的结算在银行存款的额度内，开户单位均可向开户银行领购支票，企业一般保留一定数量的空白支票以备使用。
支票是一种支付凭证，一旦填写了有关内容，并加盖留存在银行的印鉴后，即可成为直接从银行提取现金和其他单位进行结算的凭据。所以在使用上必须加强管理，同时要采取必要措施.妥善保管，以避免发生非法使用或盗用、遗失等情况，给国家和单位造成损失。
(1)存在空白支票的企业，必须明确指定专人妥善保管，要贯彻票、印分管的原则，空白支票和印章不得由同一人保管。这样可以明确责任，形成制约机制，防止舞弊行为。
(2)单位撤销、合并、结清账户时，应将剩余的空白支票，填列一式两联清单，全部交回银行注销。清单一联由银行盖章后退交收款人，一联作清户传票附件。
(3)要严格控制携带空白支票外出采购。对事先不能确定采购物资的单价、金额的，经单位[*{a}*]批准，可将填明收款人名称和签发日期的支票交采购人员，明确用途和款项限额，使用支票人员回单位后必须及时向财务部门结算。
(4)支票应由财会人员或使用人员签发，不得将支票交给收款人代为签发。支票存根要同其他会计凭证一样妥善保管。不准签发空头支票或印章与预留银行印鉴不符的支票，否则银行除退票外还要按票面金额处以5%但不低于1000元的罚款。对屡次签发的，银行根据情节予以警告、通报批评，直至停止向收款人签发支票。
(5)支票结算仅限于同城或指定票据交换地区使用。
(6)签发支票应使用蓝黑墨水或碳素墨水笔填写，未按规定填写，未能避免改冒领的，由签发人负责。
(7)已签发的现金支票遗失，可以向银行申请挂失。挂失前已经支付的，银行不予受理。已签发的转账支票遗失，银行不受理挂失，可请求收款人协助防范。
(8)委托收款背书的方法是，未经背书转让的持票人(即支票}二载明的收款人)向开户银行办理委托收款时，应在转账支票背而左起第个“背书人签章”栏内填写“委托收款”字样和日期(可用阿拉伯数字)并签章，同时，在该背书栏上而的“被背书人”栏填明开户银行。如系经背书转让的支票，应在支票背面或粘单上背书，背书人右侧的“背书人签章”栏内比照前次模式作成委托收款背书。主动付款不需作委托收款背书。
(9)收款单位接受银行支票时，应认真审查以下事项：
1)认真鉴别支票的真伪。
2)应注意支票的日期是否为远期、过期支票。
3)审查背书的连续性。
今日小记
(1)电子收银机(ECR)是一个由单片机控制的小型系统，带有显示、打印、输入、输出、计算、统计功能。它是一个小型的电子收银系统，单机就能操作，操作简单，上手容易。
(2)收银业务包括现金收银、信用卡收银、支票收银等。在工作中要细.心、认真，做好票据的真伪鉴别。
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